江西旅遊商貿職業學院财務信息化

管理辦法

第一條 為加強學校财務信息化管理，提高财務信息系統的可靠性、穩定性、安全性及數據的完整性和準确性，保證财務信息化系統工作的統一、規範和有序開展，使财務信息化系統更好服務于學校管理和發展需要，根據《中華人民共和國會計法》《會計電算化管理辦法》（财會字〔2014〕27 号）、《會計電算化工作規範》（财會字〔1996〕17 号）、《财政部關于全面推進我國會計信息化工作的指導意見》（财會字〔2009〕6 号）等相關法律法規和學校财務管理制度有關要求，制定本辦法。

第二條 财務管理信息化是會計工作的發展方向，是促進會計基礎工作和提高财務管理水平的重要手段和重要措施。

第三條 财務信息化是一項系統化工程，由财務處負責統一組織實施并負責财務信息化的日常管理工作。

第四條 學校财務部門各崗位工作人員，要嚴格執行制度要求，相互配合，及時發現信息化建設工作存在的問題，積極提出合理化建議和改進措施，推進學校财務管理信息化的健康發展。

第五條 财務管理信息化工作的主要内容

（一）組織學校财務信息化日常工作，保證财務信息化系統正常運行。

（二）根據學校發展規劃，制定财務管理信息化發展規劃并組織實施。

（三）研究學校“業财融合”發展方向，逐步開放相關财務數據，以達到與校園數據資源共享。

（四）建立健全财務管理信息化規章制度。

第六條 财務管理信息化崗位管理

（一）财務信息化崗位設置。根據會計核算和管理需要，财務信息化主要設置信息化主管、系統管理員、操作員和檔案管理員四類工作崗位。信息化主管由财務處負責人擔任，系統管理員由财務處指定人員或由學校專業技術人員兼任，操作員指财務處各崗位的工作人員，檔案管理員由财務處相關人員擔任。

（二）信息化主管職責

1.制定财務管理信息化發展規劃；

2.制定财務信息化管理的規章制度；

3.組織、協調計算機及會計軟件系統的運行工作，4.設置财務信息化崗位、人員分工和操作權限，落實崗位責任制。

（三）财務信息化系統管理員職責

1.保障财務信息系統硬、軟件的正常安全運行、日常維護；

2.做好計算機病毒防護，确保會計數據的安全、完整；

3.抓好硬件的管理、維護和軟件的開發、升級工作，及時消除系統運行故障；

4.協助各崗位操作員建立賬套和報表系統，協助總賬增加和删除會計科目及輔助核算等；

5.設定會計核算崗位、科目編碼的建立和軟件系統的初始化等工作；

6.定期對财務信息化數據進行資料備份；

7.根據信息電算化主管安排實施工作方案，控制、分配操作員工作權限。

（四）操作員職責

1.掌握 WINDOWS 系統的操作方法，熟悉 OFFICE 辦公軟件并能熟練運用；掌握學校财務軟件的功能，并能熟練操作；

2.操作員隻能在系統管理員的權限範圍内使用軟件的功能，不得擅自越權操作；

3.嚴格按照操作規程要求進行操作，進入系統時必須以自己的真實身份登錄，工作完畢後應及時退出操作系統；

4.出納員和複核員進行網上銀行業務操作時，嚴格按照網上銀行操作程序和權限操作，操作結束後及時退出系統，妥善保管理自己的密鑰，不定期修改網上交易密碼，确保本單位銀行資金的安全；

5.關機前一律要退出财務軟件系統，下班離崗前應切斷總電源，以防止線路故障發生安全事故。

（五）檔案管理員職責

1.全面負責财務信息化形成的磁性數據檔案管理，做好财務軟件生成的紙質會計檔案的整理和歸檔工作；

2.嚴格按規範要求妥善保管磁介質會計檔案，做好防磁、防火、防潮；

3.做好會計軟件及數據資料的安全保密工作。

第七條 财務信息化硬件管理

（一）财務信息化硬件設備專用于運行賬務處理和常用辦公軟件，任何人不得安裝和使用與工作性質無關的軟件，不得用于對外服務。

（二）配備于會計核算的計算機，要嚴格建立管理台賬，系統管理員定期對計算機及網絡設備進行檢查和保養，确保設備安全和計算機正常運行，防止意外事故發生。

（三）對硬件設備升級、更換，保證會計數據的連續和安全。

第八條 财務信息化軟件安全和管理

（一）必須妥善保管好财務軟件全套文檔資料和财務軟件程序，在軟件修改、升級和維護中，要保證會計數據的連續和安全。

（二）所有财務人員不得進行違反軟件規定的操作，以免破壞财務軟件。

（三）财務信息化會計數據的備份數據文件不少于兩份，分不同的場所進行保管。

（四）所有備份介質一律不得外借，不得流出學校。

（五）各操作員需對自己日常操作的資料進行保存，避免因意外造成數據的丢失。

第九條 财務信息化病毒防護

（一）禁止在計算機上安裝與工作無關的軟件，禁止從互聯網上随意下載程序和數據，如果确實需要，應當先進行病毒檢測确定安全後再使用。

（二）操作員按規定對使用的辦公電腦進行定期維護和殺毒，如果發現病毒，應立即與系統管理員和專業技術人員聯系，對發現的病毒進行有效的處理。

（三）嚴禁外來人員未經财務負責人許可使用财務人員的計算機，外來的軟盤和光盤必須進行病毒檢測确定安全後方可使用。

第十條 本辦法由學校财務處負責解釋。